Калькулятор стандартных вычетов НДФЛ
Посчитайте вычет на детей и на себя по месяцам с учётом лимита дохода 450 000 ₽ и узнайте, сколько налога вы не заплатите.
Детей нет — считаем только личные вычеты.
Для чернобыльцев — 3 000 ₽, для Героев, инвалидов I–II групп и ряда других категорий — 500 ₽. Лимита дохода нет.
Вычет на детей действует . С месяца «» доход с начала года превышает 450 000 ₽ — вычет на детей прекращается.
| Месяц | Доход с начала года | На детей | На себя | Экономия НДФЛ |
|---|---|---|---|---|
Экономия = 13% от вычета, но не больше налога с зарплаты. Расчёт ориентировочный: работодатель округляет НДФЛ до полных рублей.
Онлайн-бухгалтерия Конто посчитает налоги за вас
НДС, УСН, зарплата, взносы, отчётность в ФНС и СФР и ЭДО — автоматически, без ручных расчётов и ошибок.
Попробовать бесплатноКак пользоваться калькулятором вычетов
- Введите зарплату в месяц до удержания НДФЛ и выберите, за сколько месяцев с начала года считать.
- Добавьте детей по очерёдности рождения. Если старший уже взрослый и права на вычет не даёт, снимите отметку «Даёт право на вычет» — в очерёдности он всё равно учитывается.
- Отметьте детей-инвалидов: им положен дополнительный вычет 12 000 ₽.
- Выберите двойной размер, если вы единственный родитель, и личный вычет, если он вам положен.
- Калькулятор покажет вычет по месяцам, месяц окончания вычета из-за лимита и сэкономленный налог.
Размеры вычетов в 2026 году
| Вычет | В месяц |
|---|---|
| На первого ребёнка | 1 400 ₽ |
| На второго ребёнка | 2 800 ₽ |
| На третьего и каждого следующего | 6 000 ₽ |
| На ребёнка-инвалида (дополнительно) | 12 000 ₽ |
| Личный вычет для чернобыльцев и ряда других категорий | 3 000 ₽ |
| Личный вычет для Героев, инвалидов I–II групп и др. | 500 ₽ |
Вычет на детей положен на каждого ребёнка до 18 лет и на студента-очника, аспиранта, ординатора и интерна до 24 лет. Единственному родителю, усыновителю, опекуну и попечителю он предоставляется в двойном размере.
Лимит дохода 450 000 ₽ и прогрессивная шкала
Вычет на детей действует, пока основная налоговая база нарастающим итогом с начала года не превысила 450 000 ₽. Месяц, в котором лимит превышен, и все следующие месяцы года — уже без вычета. Например, при зарплате 80 000 ₽ накопленный доход после пяти месяцев составит 400 000 ₽, после шести — 480 000 ₽, поэтому вычет предоставляется пять месяцев.
С 2025 года НДФЛ считается по прогрессивной шкале (13–22%), но на вычет она не влияет: пока доход с начала года не дошёл до 450 000 ₽, он гораздо ниже порога 2,4 млн ₽, поэтому экономия всегда равна 13% от вычета. Личные вычеты 500 и 3 000 ₽ лимитом дохода не ограничены и применяются в каждом месяце.
Экономия НДФЛ = Вычет × 13%
Пример: двое детей, зарплата 60 000 ₽. Вычет 1 400 + 2 800 = 4 200 ₽ в месяц, лимит исчерпывается после седьмого месяца (7 × 60 000 = 420 000 ₽, а 8 × 60 000 = 480 000 ₽). Вычет за 7 месяцев — 29 400 ₽, экономия — 3 822 ₽.
Смотрите также
Частые вопросы
Какие стандартные вычеты на детей действуют в 2026 году?▾
1 400 ₽ в месяц на первого ребёнка, 2 800 ₽ на второго, 6 000 ₽ на третьего и каждого следующего. На ребёнка-инвалида до 18 лет (или учащегося очно до 24 лет, если он инвалид I или II группы) дополнительно предоставляется 12 000 ₽ в месяц. Очерёдность считается по всем детям, включая тех, кто уже не даёт права на вычет (ст. 218 НК РФ).
До какого дохода предоставляется вычет на детей?▾
Вычет действует до месяца, в котором основная налоговая база нарастающим итогом с начала года превысила 450 000 ₽. С этого месяца вычет не применяется до конца года. Месяц, в котором лимит превышен, уже без вычета.
Что считается доходом для лимита 450 000 ₽?▾
Только основная налоговая база, то есть доходы, облагаемые по основной шкале НДФЛ, — например, зарплата. Доходы, которые облагаются отдельно (скажем, по ставкам 35% или 9%), в лимит не входят. Налоговый агент считает базу нарастающим итогом у своего работодателя.
Как получить двойной вычет единственному родителю?▾
Единственному родителю, усыновителю, опекуну или попечителю вычет предоставляется в двойном размере. Он прекращается с месяца, следующего за месяцем вступления в брак. Есть и второй путь: один из родителей может отказаться от вычета в пользу другого по заявлению — тогда второй получает вдвое больше.
Сколько налога возвращается с вычета?▾
Вычет уменьшает налоговую базу, поэтому экономия равна 13% от суммы вычета. Пока доход с начала года не превышает 450 000 ₽, он всегда облагается по ставке 13%, так что на вычет на детей повышенные ставки прогрессивной шкалы не влияют.
Какие вычеты на себя положены кроме детских?▾
Вычет 3 000 ₽ в месяц — для чернобыльцев, инвалидов вследствие радиационных аварий и ряда других категорий. Вычет 500 ₽ в месяц — для Героев России и СССР, инвалидов с детства, инвалидов I и II групп, участников Великой Отечественной войны и других категорий. Лимита дохода для них нет. Если человек подходит под обе категории, применяется больший вычет.